7月6日，深圳证监局发布了《2021年监管年报》(以下简称《报告》)。《报告》显示，2021年，深圳证监局积极防范化解重大风险。在应对债券违约风险方面，全年累计推动辖区9家债券发行人通过协商展期、现金付息、发行新债等方式化解了22只债券违约风险，涉及金额超过230亿元。

　　在上市公司风险方面，深圳证监局逐家约谈督促限期整改，限期整改完成率超90%，对限期未完成整改的2家公司依法予以处理。持续严查占用担保违法违规行为，对11家公司开展专题式专项检查，新发现并处理2家公司资金占用问题、1家公司违规担保问题。

　　为有效处置行业机构风险，深圳证监局综合运用发函提醒、约谈、监管问责、专项检查等方式督导2家证券公司完善公司治理，推动3家基金管理公司有效化解治理风险，压降高风险债券规模6.97亿元，追回融出资金欠款4000万元。

　　扎实开展公司监管工作

　　日常监管活动中，深圳证监局扎实开展各项监管工作。

　　在上市公司监管上，2021年，深圳证监局紧扣提高上市公司质量主线，围绕处置化解上市公司风险、推动提升公司治理水平、从严加强上市公司监管，扎实推进抓重点、补短板、强弱项、促提升各项工作。

　　报告显示，2021年深圳证监局深入开展上市公司治理专项行动，督促纳入自查范围的辖区上市公司全部如期完成公司治理自查，开展23家次公司治理专项检查，推动九成自查发现问题的公司完成整改。

　　在提升现场检查效能方面，深圳证监局聚焦财务造假、资金占用、违规担保、公司治理违法违规和规避退市监管四个方面重点内容，累计开展各类上市公司现场检查57家次，出具行政监管措施61份。

　　此外，深圳证监局紧抓年报全过程监管，确定44家年报监管重点公司和24家关注类公司，强化对公司治理、资金占用和违规担保、商誉减值、退市风险、“换所”等风险事项精准督导。

　　在退市方面，深圳证监局多措并举、严格监管，依法从快查处北讯集团未按期披露年报事项，推进常态化退市联动机制，实现北讯集团平稳退市。积极拓宽多元化退出渠道，协调解决1家公司重整计划执行难题，顺利推动2家公司完成重整。

　　在新三板监管方面，深圳证监局加强年报监管，对未按期披露2020年年报的8家公司及相关责任人采取出具警示函的行政监管措施。同时，以问题和风险为导向，联合全国中小企业股份转让系统对辖区6家挂牌公司开展现场检查，并对中介机构延伸开展检查，对2家挂牌公司及1家会计师事务所采取了行政监管措施，对3家挂牌公司采取了日常监管措施。

　　针对辖区部分公司出现资金链断裂、股权之争等风险事项，深圳证监局通过约谈核查、下发监管关注函，与股转公司开展联动监管，及时报送重大风险事项报告等系列举措有效化解挂牌公司风险，2021年共处理新三板投诉32单。

　　另外，对于公司债券的监管，深圳证监局全年开展债券发行人检查8家次，对中介机构的债券及ABS业务开展检查16家次，对7家发行人及相关责任人员采取行政监管措施。同时，推动辖区企业积极参与基础设施公募REITs试点项目，2021年全国首批基础设施公募REITs试点项目中，深圳企业作为资产原始权益人的基础设施公募REITs产品共2只，募集资金规模39.22亿元。

　　积极摸排机构潜在风险

　　在证券期货经营机构方面，深圳证监局积极摸排潜在风险。2021年，深圳证监局对辖区8家证券公司债券及ABS业务、2家基金公司子公司ABS业务开展现场检查，持续监测业务风险。

　　为深入推进简政放权，截至2021年底，深圳辖区已有6家证券公司进入首批“白名单”。同时，深圳证监局严明监管红线，全年共对70家次证券期货经营机构及其分支机构开展现场检查，出具行政监管措施20项、日常监管措施23项。

　　在对持牌机构资产管理业务监管方面，深圳证监局全年累计对12家公司、19名个人采取行政监管措施31项。狠抓资管新规整改，督促出清风险，回归行业本源，辖区待整改产品较整改期初压降96.97%。

　　私募基金监管方面，深圳证监局实施差异化监管政策，打击出清“红色”机构，督促“黄色”机构整改转绿，引导“绿色”机构持续合规。

　　2021年，辖区“黄色”机构数量呈持续下降趋势，900余家“黄色”机构转绿，“绿色”机构数量显著上升，数量已占辖区八成以上，另有44家“红色”机构被公开通报。该年度内，深圳证监局通报私募涉刑个案1例，在局外网公布147家黑名单机构，公开全部行政监管措施，发布6期监管情况通报，公开督促1家机构责任人接受监管约谈，组织30余名风险机构责任人旁听私募基金集资诈骗案庭审，警示违法违规后果。

　　会计监管方面，深圳证监局对8家会计师事务所进行现场督导，涉及186家上市公司及156家新三板公司，逐一听取审计项目风险及应对方案，充分提示风险，明确质量控制要求。确定44家重点监管和24家关注公司，下发41份《审计风险提示函》，约谈59家次174人次。

　　2021年全年，深圳证监局开展23家次审计评估机构现场检查，对1家会计师事务所立案调查，对1家会计师事务所下发行政处罚事先告知书，对1家会计师事务所进行行政处罚，对7家次审计评估机构、12人次注册会计师和2人次评估师采取出具警示函的行政监管措施。

　　此外，对于拟上市公司的辅导，深圳证监局从严从实监管，把好拟上市企业“入口关”。针对企业“带病申报”“关键少数”规则意识不足，中介机构执业严重瑕疵等问题，严格要求限期整改。全年开展辅导验收60家，针对辅导验收过程中关注的问题出具反馈意见24份，出具监管提示函2份。

　　加强稽查执法力度

　　2021年，深圳证监局依法从严查处各类证券违法行为，全年共主办各类案件32件。

　　按案件类型划分，包括信息披露违法违规10件，中介机构未勤勉尽责3件，私募基金违法违规3件，内幕交易7件，市场操纵2件，证券从业人员违规买卖股票1件，其他类型案件6件。此外，办理协查30件(其中涉外协查7件)，核查违法违规线索1件。

　　尤其在重点领域，深圳证监局加大了执法力度。2021年，深圳证监局共承担4起证监局专项行动案件办理工作，分别为*ST新亿财务造假案、堂堂所未勤勉尽责案、方某某市场操纵案、索菱股份财务造假案。

　　行政处罚及专项法律事务方面，2021年，深圳证监局共作出行政处罚决定11份，涉及主体41个，罚没款约2,224.50万元，同比增长24.9%。自行政处罚工作开展以来，已累计作出行政处罚决定76份、市场禁入决定3份、取缔决定1份，罚没款共计7744.88万元。

　　此外，在打非清整方面，2021年深圳证监局累计处理涉非类线索170余件；首次针对检察机关移送的1起涉嫌非法证券投资咨询线索立案稽查；向深圳市公安局经济犯罪侦查局(以下简称深圳经侦)移送期货配资线索并推动刑事立案调查1起，配合深圳经侦对3个案件开展现场收网行动，联合异地公安机关查办股市黑嘴案件1起；累计向深圳市市场监督管理局移送12件经营异常企业线索；向深圳市网信办通报6个网站涉非线索；向深圳市广电集团通报相关广播电视节目涉嫌违规机构8家、涉嫌违规分析师16位、涉嫌违规行为519人次；向系统内15家派出机构通报涉嫌出借证券账户64个。

　　同时，深圳证监局还通过官网曝光2批不具备经营证券期货业务资质主体、账号14个，累计曝光14批共350余个涉非主体。应各地公安机关请求，对涉案机构出具资质确认、性质认定意见25件。2021年推动深圳市累计取消交易场所资质6家，数量从18家降至12家；金融资产类交易场所债权类业务存量从年初的58.99亿元降至17.25亿元，清退率70.76%。

（文章来源：21世纪经济报道）