原标题：虚增净值18.27亿!知名私募基岩资本被罚106万，上市之路遥遥无期

3月11日，资本邦了解到，近日中国证券监督管理委员会广东监管局网站公布的(〔2021〕3号)显示，此前欲冲刺“中国私募第一股”IPO的广州基岩资本管理有限公司(下称：基岩资本)因存在虚假记载、挪用财产、向投资者承诺最低收益等违规行为遭到广东监管局处罚。

三项违规操作

1、基金产品信息披露存在虚假记载：虚增净值18.27亿元

行政处罚决定书显示，2018年5月至2020年1月，基岩资本为其管理的“基岩东方价值五号”等35只基金产品的资产委托人，与证券公司、管理公司签订QDII资产管理计划、收益互换协议(以下统称为场外标的)，将基金财产投向在的中概股股票。在基金净值披露环节，基岩资本通过篡改场外标的估值数据，经基金托管人复核后在净值公告、定期报告上披露，或者未经托管人复核直接在第三方网站上披露的方式，向投资者披露了虚假的产品净值信息。

对此，广东证监局表示，对逐只产品最后一次虚假净值与真实净值比较测算，基岩资本虚增基金财产18.27亿元，净值虚增比例均值为111.09%，净值虚增比例最高值为324.65%。35只基金产品具体为如下图：

2、挪用基金财产：人民币5.64亿元和港币2700.67万元

此外，广东证监局查明基岩资本还涉及挪用基金财产近6亿。2017年3月至2019年12月，基岩资本未按基金合同约定的投资范围,将其管理的“价值回归投资基金”“价值回归投资基金二号”“文化教育并购私募投资基金”“东方价值系列私募投资基金”等4只基金产品的财产份额，通过委托他人代持并将投资收益款划转至公司员工及其他公司账户、向关联方提供借款、转款至约定投资标的以外的机构等方式，挪用基金财产共计人民币5.64亿元和港币2700.67万元。

3、12只基金产品违规向投资者承诺最低收益

最后，广东证监局调查发现，基岩资本还存在向投资者承诺最低收益的违规行为。据悉，基岩资本所管理的“逸仙东方价值基金五号私募基金”等12只基金产品，与投资者签订补充协议，约定由其境外关联方中国基岩管理有限公司作为担保人，以基金年化率的净收益对基金予以现金补偿，实际构成向投资者承诺最低收益。

基岩资本、总经理合计被罚142万元，上市遥遥无期

针对上述三项违规行为，广东证监局对基岩资本责令改正，并分别处以罚款100万元、3万元、3万元;对基岩资本法定代表人、总经理赫旭给予警告，并分别处罚款30万元、3万元、3万元。由此，基岩资本合计被罚款106万元，赫旭合计被罚款36万元。