1月19日晚上，金融业再现亿元罚款。因为违规向1493个空壳中小企业授信775亿元，以换取相关中小企业筹资承担浦发银行重庆分行不良贷款，浦发银行重庆分行被贵州银监局违法处罚4.62亿元，相关查处也被处理。银监会表示，这是一同浦发银行重庆分行主导的有组织的造假案件，涉案额度极大，方式隐密，物理性质险恶，暴露出浦发银行重庆分行内控相当严重过热、片面追求的业务数量的超高速持续发展、合规精神淡薄等诸多难题。

而就在此几天后，银监会开出有史以来仅次于罚款，对广发银行“侨兴债”案件罚没总计7.22亿元，依法查处了广发银行东莞分行违规担保案件。在该案中，广发银行东莞分行雇员与侨兴控股公司工作人员内外勾结、私刻公章、违规担保案件，涉案额度约120亿元，其中金融业银行约100亿元，主要用于掩盖该行的巨额不良资产和经营管理伤亡。

在经济发展下行舆论压力较小、管控从严的历史背景下，近几年部份商业银行陆续爆发出一些较为大的案件。仅2017年一年，银监该系统就共开出29.32亿元罚款，创下纪录。探讨这些案件，有不少联合特征：可能性大多集中在操作节目，也就是干部支行上，银行干部政府机构主要主管及二线柜员缺乏理性边线，各项内控体制执行失当，督导检验不到位。这些案件的披露反映出商业银行的外部控制，特别是在对干部支行的控制较为脆弱。

建立起一个完善的财团法人治理结构上，是保证银行内控正确性的最重要源动力。相比于确实的规模化国际金融中小企业，当前中华民族各大商业银行仍未形成完善的财团法人治理与组织结构上。大部份的商业银行都是依照区划设了神庙型的组织结构上，从分行到一级分行、二级分行、支行、支行、多层次的交由代理，使得分行和分公司两者之间数据不对称难题十分突出，进而也在很多分公司诱发“外部人控制”难题，使得外部控制的敏感度相当严重降低。

在广发银行“侨兴债”案件中可以看到，该行对分公司既存在多头管理，又存在管理工作氢气。尤其是图章、合约、授权文档、开业娱乐活动、办公地娱乐活动等各个方面管理混乱，为盗窃从事公安机关娱乐活动提供了可乘之机。内控的安全漏洞某种程度出现在浦发银行重庆分行案中，该分行时至今日采用违规方式发放贷款，银行内控体制却未能及时发现并纠正。

此外，扭曲的营业额激励机制也是导致干部客户经理和支行副行长大大不甘心的最重要因素。在浦发银行重庆分行案件中，该分行“片面追求的业务数量的超高速持续发展。采取弄虚作假、炮制营业额的失当方式，美化流程、虚增收益，过分追求分行业绩考核在分行的排名”。现阶段，在很多商业银行的绩效考核高度评价体制中，以收益基准、生产成本控制、可能性控制后利润基准为代表的经营管理类基准依然处于最架构的位置。而过于注重财务指标的业绩考核定位，必定导致干部银行冲动追求市场营销营业额，忽视顾客维护及金融等各个方面管理工作，终将造成不良贷款时有发生等难题，进而严重影响银行将来持续发展。

这些屡屡爆发的违法行为违规国际金融案件早已对中华民族金融市场形成反弹。防范化解根本性金融风险，从2017年3月以来，银监会管控“超人”屡屡出击，治理金融业消费市场弊病。通过“三三四十”专项治理军事行动，取得了可行性的、阶段性的效益，但消费市场弊病生成的深层次因素没有发生显然转变。银行不良资产反弹舆论压力较小，较多银行内控功能不完善，影子银行生产量仍然较低，违法行为违规国际金融行为还频发，经济发展贫困中的不身体健康现像和国际间的各种不确定环境因素都可能对金融市场形成反弹。打好防范化解根本性金融风险防御战，还需要“下猛药”“除顽疾”，继续深化疏浚金融业消费市场弊病。